Si tienes una cuenta con Revolut o estás pensando en abrir una es fácil que te hayas preguntado si hay que pagar impuestos por el dinero de Revolut, cómo tributan los ahorros e inversiones que tienes con el neobanco y si éste informa a Hacienda de tus movimientos, especialmente los de criptomonedas.
En las siguientes líneas vamos a responder a estas dudas y a ver cómo tributa Revolut al detalle.
Qué es Revolut
Revolut es uno de los mayores neobancos en Europa y en España, además de contar con una de las mejores tarjetas para viajar al extranjero.
Revolut está supervisado por el Banco de España y tiene las mismas obligaciones que cualquier banco tradicional español. Cuenta con una sucursal en España, lo cual le permite prestar el servicio de atención al cliente en castellano y ofrecer un IBAN español.
Sin embargo, eso incluye desde el pago de impuestos hasta el intercambio de información con el Banco de España y la Agencia Tributaria. Gracias a ello, hacer tu declaración de la renta si tienes Revolut ahora es mucho más fácil.
¿Hay tributar por el dinero de Revolut?
La respuesta es afirmativa. Tanto los ahorros como las inversiones que tengas en Revolut tributan según la normativa fiscal española.
A efectos prácticos, esto quiere decir que hay que pagar impuestos por ese dinero, aunque después todo dependerá de los productos que tengas contratados.
¿Informa Revolut a Hacienda de tus movimientos?
No de forma automática y por cualquier transferencia. Como cualquier otro banco, Revolut está obligado a informar al Banco de España y la AEAT por transferencias de más 10.000 euros, ingresos en efectivo de más de 3.000 euros y préstamos por importe superior a 6.000 euros.
¿Qué hay que declarar en Revolut?
Básicamente cualquier ganancia o pérdida patrimonial que tengas con las inversiones en la plataforma y también los rendimientos de capital mobiliario que recibas.
Si todo esto te suena a chino, no te preocupes, vamos a verlo producto a producto para que no te queden dudas.
- Cuenta remunerada: Los intereses que generan se consideran un rendimiento de capital mobiliario y tributan dentro de las rentas del ahorro.
- Fondos monetarios flexibles: En este caso solo habrá que tributar cuando recuperes el dinero, no por los intereses que el fondo vaya generando a lo largo del tiempo. Al hacerlo, obtendrás una ganancia o pérdida patrimonial que tributa dentro de las rentas del ahorro.
- Acciones y ETFs: Las acciones generan una ganancia o pérdida patrimonial en el IRPF, pero solo en el momento en el que las vendas. Hasta entonces, no tendrás que tributar por ellas. Sí que tendrás que pagar impuestos por los dividendos que recibas, que son un rendimiento de capital mobiliario (sí, igual que las cuentas remuneradas).
- Materias primas: Tributan igual que las acciones, generando una ganancia o pérdida patrimonial por la diferencia entre el precio de venta y de compra.
- Bonos: El cupón que cobres por el bono será un rendimiento de capital mobiliario en el IRPF, pero si lo vendes antes del vencimiento, generarás una ganancia o pérdida patrimonial.
- Roboadvisor: El dinero que tengas en el roboadvisor no tributa hasta que lo recuperes. La rentabilidad que acumules con el roboadvisor de Revolut no paga impuestos mientras lo mantengas invertido.
- Criptomonedas: Aunque lo veremos en detalle más adelante, ten claro que la inversión en criptomonedas con Revolut tributa como ganancia o pérdida patrimonial su has comprado o vendido criptoactivos y como rendimiento de capital mobiliario si has hecho staking.
Además, si utilizas Revolut para tu actividad económica como autónomo, también tendrás que declarar esos ingresos, exactamente igual que si operases con cualquier banco español.
Cómo tributar por tus ganancias en Revolut
El hecho de que Revolut sea un banco con IBAN español facilita mucho todo el proceso. Y es que, los rendimientos de la cuenta remunerada ya aparecerán directamente en tu declaración de la renta como parte de los datos fiscales del borrador.
Los movimientos de acciones, ETF y bonos podrás descargarlos de la propia plataforma para incluirlos en tu declaración de la renta, ya que no siempre aparecerán directamente entre los datos fiscales de Hacienda.
Las criptomonedas de Revolut y Hacienda
Buena parte de las dudas sobre cómo tributa Revolut tienen que ver con las criptomonedas.
Para empezar, deberías tener claro que la inversión en criptomonedas a través de Revolut está sujeta a tributación. Debes incluir tus ganancias o pérdidas en el IRPF y también los rendimientos que obtengas vía staking.
¿Cómo declarar tus criptomonedas en Revolut?
El proceso es muy sencillo y se divide en dos pasos.
- Exporta tu historial de transacciones. Esto es lo más importante, ya que este fichero (que puedes conseguir en propio el Exchange de criptomonedas) te permitirá hacer todos los cálculos que necesitas.
- Calcula el resultado fiscal que será la diferencia entre las ventas con ganancias y pérdidas. Además, no olvides registrar los rendimientos del staking aparte, ya que tributan de forma diferente al trading de criptomonedas.
¿Hay que rellenar el modelo 720 con Revolut?
Con el cambio a banco online y la adquisición del IBAN español, la mayoría de cuentas españolas de Revolut ya se encuentran en España, por lo que no tendrían la necesidad de presentar el modelo 720 de declaración informativa de bienes en el extranjero.
Sin embargo, si tienes IBAN extranjero sí que tendrás que rellenar el modelo 720 si tienes más de 50.000 euros dentro de la plataforma.
¿Me pueden embargar el dinero de la cuenta de Revolut?
Sí, al tratarse de cuentas españolas cuentas españolas te pueden embargar el dinero que haya en las cuentas para hacer frente a tus deudas.
En esto, no existen diferencias entre las cuentas de Revolut y las de cualquier banco online.
En resumen, la fiscalidad en Revolut no es diferente a la de cualquier otro banco nacional. Esto quiere decir que hay que cumplir con las obligaciones fiscales y tributar por el dinero que ganes invirtiendo a través de Revolut.
